ROI y Payback: Cómo aplicar estos indicadores

El crecimiento y la productividad de cualquier empresa están directamente relacionados con la gestión de las inversiones que en ella se realizan. En un ambiente donde se necesita invertir capital en mano de obra, materias primas, equipos y logística, es fundamental mantener un flujo de caja saludable. 

Para lograr este fin contamos con indicadores que nos ayudan a tener una visión estratégica de las ganancias y nos permiten analizar qué tipo de inversión está trayendo un rendimiento positivo al negocio. Dos ejemplos de indicadores ampliamente utilizados son ROI y Payback.

El ROI (Return on Investment en inglés, Retorno de la Inversión en portugués) estima el potencial de rendimiento de un negocio, producto o servicio. El Payback, por otra parte, está relacionado con el tiempo de retorno de una inversión, o sea, el tiempo que se necesitará para que el lucro sea igual al valor invertido. 

Pero, ¿cómo calcular estos indicadores? Antes que todo es preciso comprender la diferencia entre ambos, así sabremos cuándo aplicarlos para tener una mejor visión de los planes futuros y lograr mayores ganancias en tu empresa. 

ROI vs. Payback

Tanto el ROI como el Payback son índices que te ayudarán a saber si la inversión hecha dentro de una empresa o industria ha rendido sus frutos. A partir de estos indicadores, será más fácil y clara la toma de decisiones en diversas áreas. 

ROI

El ROI, como ya mencionamos, estima el retorno de la inversión hecha en un negocio. Este cálculo se realiza para un determinado período de tiempo y teniendo en cuenta el monto invertido, con lo cual será posible hacer una previsión sobre si vale la pena o no invertir en determinado producto o servicio.  

En otras palabras, calculamos la diferencia entre la ganancia bruta obtenida del proyecto en determinado período de tiempo, y el monto de la inversión. Posteriormente, este resultado es dividido entre el monto inicial de la inversión. El valor final es expresado en porciento. Vea la fórmula siguiente:

El ROI debe ser siempre analizado bajo una perspectiva temporal, o sea, es necesario escoger un período de tiempo para el cual será calculado. Normalmente, este período corresponde al tiempo durante el cual el proyecto aportará algún beneficio.

Por ejemplo, supongamos que una herramienta determinada posee un valor de US$ 4.000,00 y una vida útil de tres años. En este caso, sería interesante analizar el ROI al finalizar este período y también en algunos puntos intermedios, quizás después de uno o dos años. Vea el siguiente gráfico:

En el ejemplo anterior se observa cómo el retorno obtenido de la herramienta aumenta progresivamente con el tiempo. Vemos que después de un año el ROI es de -80%, después de dos años es de -10% y al finalizar su tiempo de uso es de un 60%. Esto quiere decir que al final del proyecto por cada dólar invertido se obtuvo 1,60 de retorno. 

En el sitio web de la TRACTIAN podrás encontrar una calculadora para facilitar el cálculo del ROI. Compruébalo aquí.

PAYBACK

Confundido a menudo con el ROI, el Payback tiene como principal objetivo calcular el tiempo que la industria o empresa tardará en obtener un retorno igual al valor que fue invertido. 

En otras palabras, es el tiempo necesario para que por cada dólar invertido se obtenga un retorno del mismo valor. De esta forma es posible saber a partir de qué momento la inversión comenzará a producir ganancias. 

Observa a continuación la fórmula para calcular el Payback: 

Considerando el mismo ejemplo mencionado anteriormente, analice el momento del Payback en el siguiente gráfico: 

En este ejemplo fueron necesarios 2,2 años para que el retorno del proyecto igualara al costo, y la herramienta se pagara a sí misma. Se puede apreciar igualmente que el momento del Payback es el mismo momento en que el ROI es igual a cero. 

Cualquier valor obtenido a partir del momento del Payback representa el lucro. Para calcular el lucro total, basta analizar las ganancias producidas después del Payback hasta la finalización del proyecto. 

ROI y Payback en proyectos de comodato

Ahora que ya entendiste la definición de ROI y Payback, debes estarte preguntando en qué situaciones concretas puede ser usado este tipo de cálculos. Básicamente, estos indicadores son fuertes aliados de la planificación de cualquier proyecto que quieras implementar en tu empresa. Pueden usarse para proyectos con pagos mensuales, como los servicios con herramientas en comodato, los cuales son cada vez más comunes en la industria por permitir la apertura de proyectos con mayor rapidez y menores riesgos para las empresas. 

En casos como este, los cálculos parecen más complejos, sobre todo si queremos realizarlos en varios momentos, pues dependerán de aproximaciones matemáticas más complicadas. Sin embargo, con algunas técnicas simplificadoras pueden llegar a ser igualmente fáciles. La técnica principal es calcular el ROI tomando períodos de tiempo cortos pre-determinados y analizar si en ese momento ya hubo Payback o no. 

Por ejemplo, supongamos que nuestra herramienta tiene un costo mensual de US$ 100.00. El costo total irá creciendo cada mes, sin embargo, comenzará en niveles mucho más bajos. 

Analizando este caso en tres momentos diferentes, tenemos que:

• Después de un año, el ROI es de -10 % y aún no ha habido Payback;
• Después de dos años, el ROI es de 20 % y, por consiguiente, ya hubo Payback;
• Pasados tres años, el ROI es de 60 % y ya hubo Payback.

De esta manera podemos concluir que incluso en proyectos de comodato, el ROI y el Payback son fuertes aliados a la hora de decidir si realizamos o no una inversión. 

¿Dónde aplicar estos indicadores en el sector industrial?

Ahora que ya conoces las diferencias entre ROI y Payback, vamos a analizar en qué situaciones estos indicadores se muestran especialmente útiles para la toma de decisiones en la gestión empresarial, a través de proyecciones y estimaciones de ganancias en los negocios. 

Inversiones en mantenimiento

Los cálculos del ROI y el Payback son extremadamente útiles cuando pensamos en procesos y rutinas de mantenimiento en la empresa. A través de estos indicadores es posible saber si las ganancias en materia de productividad, confiabilidad y disponibilidad de las máquinas y equipos están en concordancia con las inversiones aplicadas en cada tipo de mantenimiento. 

Tomemos como ejemplo el caso de la AmsteadMaxion, considerada la mayor empresa de fundición de América del Sur. En enero de 2021, esta empresa invirtió en el sistema de monitoreo online de TRACTIAN para implementar el mantenimiento predictivo en algunos equipos críticos de la planta. 

Antes de usar esta tecnología, las fallas inesperadas eran recurrentes. Sin embargo, luego de realizar esta inversión el escenario cambió por completo: los insights generados por la plataforma permitieron a los equipos de mantenimiento actuar antes de que ocurriera la falla. Con esto, los costos medios de reparación disminuyeron casi US$ 2.500 por cada máquina monitoreada y US$ 50 por cada hora de interrupción. 

Esto significa que con la reducción de los costos de mantenimiento correctivo, el ROI del sistema de mantenimiento predictivo fue positivo. 

Implementación de nuevas tecnologías

El uso de los indicadores ROI y Payback es también determinante a la hora de evaluar la implantación de mejoras dentro de los procesos empresariales. Estos cálculos nos brindan una visión clara de los resultados de las inversiones realizadas, con lo cual los ingenieros de mantenimiento pueden saber si las estrategias usadas están surtiendo efecto en el día a día de la empresa o industria. 

En el ambiente empresarial invertir en nuevas tecnologías es una constante cuando se trata de aumentar la disponibilidad y la confiabilidad de las máquinas y equipos, pues el estado de salud de estos tiene una influencia directa en la productividad de una planta. 

Una forma de identificar si las herramientas adoptadas por su empresa están siendo eficaces para brindar el mejor desempeño posible es aplicar los cálculos del ROI y el Payback en tales inversiones. 

El uso de los sensores IoT y del CMMS de TRACTIAN combina la recolecta de datos, la inteligencia artificial y el aprendizaje automático para generar insights sobre el estado de salud de las máquinas y equipos monitoreados, haciendo del mantenimiento predictivo una herramienta estratégica dentro del plan de mantenimiento de las empresas. 

Las inversiones en este tipo de tecnologías estimulan un retorno positivo, ya que la predicción de fallas evita paradas inesperadas que interfieren en la línea de producción y provocan gastos de mantenimiento correctivo no programados. 

¿Quieres saber cuál será el retorno de la inversión y el tiempo de retorno de la inversión que podría tener su empresa con la solución de la TRACTIAN? Entra en contacto con uno de nuestros especialistas y programa una demostración.